+7 (495) 510-28-58
Оставьте ваш номер

Нажимая на кнопку «Отправить», вы соглашаетесь на обработку персональных данных

Спасибо. Заявка успешно отправлена.

Возвратный лизинг: все, что нужно знать

4 июня 2024
5 минут
Возвратный лизинг – это финансовый инструмент, позволяющий компании получить средства от продажи актива и одновременно продолжить его использование.​ В рамках этой схемы компания продает актив лизинговой компании, а затем берет его в аренду на определенный срок. Это позволяет улучшить финансовые показатели, освободить оборотные средства и получить доступ к новым инвестиционным возможностям.​ Возвратный лизинг является популярным инструментом оптимизации финансовых операций для предприятий различного масштаба.​

Что такое возвратный лизинг?​

Возвратный лизинг, также известный как обратный лизинг, – это финансовая операция, при которой собственник актива (например, оборудования, недвижимости или транспортного средства) продает его лизинговой компании, а затем берет его в аренду на определенный срок.​ По сути, компания, продавая актив, получает за него деньги, но одновременно продолжает использовать его по условиям лизингового соглашения.​

Возвратный лизинг предоставляет несколько ключевых преимуществ:

  • Освобождение оборотных средств. Полученные от продажи актива средства можно использовать для финансирования текущей деятельности, расширения бизнеса или приобретения новых активов.​
  • Улучшение финансовых показателей. Продажа актива позволяет уменьшить общую задолженность компании, что позитивно влияет на ее финансовые показатели, такие как соотношение собственных и заемных средств и рентабельность.
  • Упрощение налогообложения. Лизинговые платежи относится к расходам и снижают налоговую основание компании.​
  • Доступ к новым технологиям. Возвратный лизинг позволяет компании обновить свой парк оборудования или транспорта без значительных инвестиций.​
  • Повышение гибкости.⁚ Лизинговое соглашение предоставляет компании возможность выбрать срок аренды и условия использования актива, что делает бизнес более гибким.​

Однако следует учитывать и некоторые недостатки возвратного лизинга:

  • Дополнительные расходы. Лизинговые платежи по сумме превышают стоимость кредитного платежа, так как в них включены процент, компенсация за риск и другие издержки.​
  • Риск потери собственности. Если компания не сможет внести платеж по лизинговому соглашению, она может потерять право пользования активом.​
  • Необходимость в согласовании с лизинговой компанией. Изменения в условиях использования актива могут требовать согласования с лизинговой компанией.

Несмотря на некоторые недостатки, возвратный лизинг может быть выгодным и эффективным инструментом для компаний, стремящихся оптимизировать свои финансовые операции и получить доступ к новым инвестиционным возможностям.​

Возвратный лизинг для юридических лиц

Возвратный лизинг широко используется юридическими лицами для достижения различных целей, связанных с управлением активами, оптимизацией финансовых потоков и улучшением финансовых показателей.​ Вот некоторые из ключевых причин, почему юридические лица обращаются к возвратному лизингу⁚

  • Освобождение оборота и увеличение ликвидности. Продажа актива лизинговой компании позволяет юридическому лицу получить немедленный денежный приток, который можно использовать для финансирования текущих расходов, инвестиций в новые проекты, погашения задолженности или других нужд.​
  • Улучшение финансовых показателей. Снижение соотношения собственных и заемных средств и увеличение рентабельности являются ключевыми преимуществами возвратного лизинга для юридических лиц.​ Продажа актива уменьшает общую задолженность и позволяет улучшить финансовые показатели в глазах инвесторов и кредиторов.​
  • Упрощение налогообложения. Лизинговые платежи относится к расходам и снижают налоговую основание компании.​ Это позволяет снизить налоговые обязательства и увеличить чистую прибыль.​
  • Доступ к современным технологиям. Возвратный лизинг позволяет юридическим лицам получить доступ к современным активам, не внося значительных начальных инвестиций. Это особенно важно в отраслях с быстрым технологическим развитием.​
  • Гибкость в управлении активами⁚ Возвратный лизинг предоставляет юридическим лицам возможность изменить срок аренды актива в зависимости от изменения бизнес-планов и потребностей.​

Кроме того, возвратный лизинг может быть особенно выгоден для юридических лиц в следующих ситуациях:

  • Когда необходимо освободить оборотный капитал для инвестиций в перспективные проекты.​

  • Когда необходимо улучшить финансовые показатели перед получением кредита или инвестиций.​

  • Когда необходимо сменить старое оборудование на более современное.​

  • Когда необходимо увеличить гибкость в управлении активами.


Однако следует учитывать и некоторые недостатки возвратного лизинга для юридических лиц:

  • Дополнительные расходы. Лизинговые платежи по сумме превышают стоимость кредитного платежа, так как в них включены процент, компенсация за риск и другие издержки.​

  • Риск потери собственности. Если компания не сможет внести платеж по лизинговому соглашению, она может потерять право пользования активом.​

  • Необходимость в согласовании с лизинговой компанией. Изменения в условиях использования актива могут требовать согласования с лизинговой компанией.​

Несмотря на некоторые недостатки, возвратный лизинг может быть выгодным и эффективным инструментом для юридических лиц, стремящихся оптимизировать свои финансовые операции и получить доступ к новым инвестиционным возможностям.​

Возвратный лизинг автомобиля

Возвратный лизинг автомобиля – это популярный финансовый инструмент, который позволяет как физическим, так и юридическим лицам получить немедленный денежный приток от продажи своего автомобиля и одновременно продолжать его использовать по условиям лизингового соглашения. Эта схема особенно выгодна для бизнеса, которому необходимо обновить автопарк, не привлекая значительных инвестиций.​

Схема возвратного лизинга

Схема возвратного лизинга представляет собой последовательность действий, которая позволяет компании продать актив, получить за него денежные средства, а затем продолжить его использовать в качестве арендатора.​ Эта схема включает в себя несколько этапов.

  • Оценка актива. Первым шагом является оценка актива независимой стороной, чтобы определить его рыночную стоимость.​ Эта информация необходима для установления цены продажи актива лизинговой компании.​

  • Продажа актива лизинговой компании. Компания продает актив лизинговой компании по установленной цене. Денежные средства, полученные от продажи, становится собственностью компании и могут быть использованы для финансирования текущей деятельности, инвестиций в новые проекты, погашения задолженности или других нужд.

  • Аренда актива. После продажи актива лизинговой компании, компания заключает с ней лизинговое соглашение, по которому берет актив в аренду на определенный срок.​ В соглашении указываются все условия использования актива, включая размер лизинговых платежей, сроки оплаты, возможность покупки актива по окончании лизингового соглашения и другие важные пункты.​

  • Лизинговые платежи. Компания регулярно вносит лизинговые платежи лизинговой компании в соответствии с условиями лизингового соглашения.​ Эти платежи включают в себя процент за использование актива, компенсацию за риск, а также оплату за техническое обслуживание и страхование актива.​

  • Покупка актива. В конце лизингового соглашения компания может выкупить актив у лизинговой компании по определенной цене.​ Если компания не желает выкупать актив, она может вернуть его лизинговой компании.​

Важно отметить, что схема возвратного лизинга может быть разнообразной в зависимости от конкретных условий лизингового соглашения.​ Например, в лизинговое соглашение может быть включена возможность раннего выкупа актива или предусмотрена возможность замены актива на более современный в течение срока лизингового соглашения.​

Кроме того, необходимо учитывать, что возвратный лизинг – это сложная финансовая операция, которая требует тщательного анализа и профессионального сопровождения.​ Перед заключением лизингового соглашения необходимо внимательно изучить все его условия, оценить возможные риски и преимущества этой схемы.​